Skattekonsultasjon – Polen – Norge

Dersom du har behov for å konsultere årsoppgjøret fra Norge, vil vår regnskapsfører hjelpe deg med å fastsette dine forpliktelser. Basert på litt informasjon og et foreløpig årsoppgjør vil vi gi deg råd om hvilke skattefradrag du har krav på i Norge og om de er lønnsomme for deg, og vi vil også i første omgang hjelpe deg med å fastsette skattemessig bosted, som vil hjelpe deg å finne ut om og hvor mye skatt du må betale i Polen.

Vi tilbyr også korrigering av norsk årsoppgjør (inkludert inntil 3 år tilbake) og polsk PIT (inntil 5 år tilbake).

1. Hva er inkludert i tjenesten?

Tjenesten består av en telefon skattekonsultasjon. Den dekker aspekter som:

1. Fastsettelse av skattemessig bosted - nødvendig for å avgjøre hvor du skal betale skatt - i Polen, Norge eller kanskje begge deler?
2. Hvilke dokumenter bør du levere i Polen og Norge?
3. Foreløpig beregning av lønnsomheten ved å bruke avlastninger – det er flott at du får refusjon i Norge, men hva om de umiddelbart tar det fra deg i Polen?
4. Fastsettelse av lønnsomhet og avkastning ved frafall av 25 % kildeskatt og skattekonsekvenser i Polen
5. Beregning av lønnsomheten av pendler-status og skattemessige konsekvenser i Polen
6. Høring om mulige feil ved tidligere årsoppgjør og trekk
7. Å løse tvil og myter på dette området
8. Dine spørsmål og våre svar i denne forbindelse

Vi har ekspertkunnskap i emnet - du kan sjekke ut våre verktøy (skattekalkulator Polen Norge i skatteboligkalkulator). MERK FØLGENDE! Kampanjeprisen for tjenesten er gyldig i en begrenset periode!

2. Når er det verdt å bruke tjenesten?

• Når du ikke vet i hvilke kroner du skal gjøre opp din norske og polske inntekt
• Når du vil sjekke skattefradrag og deres lønnsomhet
• Når du vil finne ut hvor du sannsynligvis har skattemessig bosted
• Når situasjonen din er uvanlig og du ikke vet hvordan skatter ser ut
• Når du er på 25 % kildeskatt og du tenker på å gi opp
• Når du ønsker å gjøre opp skatten din som pendler
• Når du solgte et hus/leilighet/aksjer osv. i Polen eller Norge og du ikke vet hvordan og hvor du skal bosette det
• Når du mener det er feil i årsoppgjøret og du vil sjekke det

3. I hvilken NOKAi må jeg levere årsrapporten min?

For å finne ut hvor vi må bosette oss, må vi kjenne vår skattemessige bosted. Dette er et sted hvor vi har ubegrenset skatteplikt - det vil si hvor vi betaler skatt på inntjening, også fra NOKaj annet enn NOKaj skattebolig (i de fleste situasjoner).

For Polen og Norge ser det slik ut:

• hvis du er norsk bosatt og tjener penger kun i Norge, betaler du kun skatt i Norge,
• hvis du er norsk bosatt med inntekt også i Polen, må du levere selvangivelsen til begge NOKAI,
• hvis du er bosatt i polsk og tjener penger i Norge, må du også levere selvangivelsen i begge NOKAI-ene.

Hvis du har bopel i Norge, har du ubegrenset skatteplikt i Norge – det betyr at du gjør opp all inntekt fra hele verden der. Hvis du bor i Polen, har du ubegrenset skatteplikt i Polen - dette betyr at du gjør opp all inntekt fra hele verden i Polen. Normalt kan du trekke fra skatt betalt i andre land. Skatteplikten din er begrenset - du gjør bare opp inntekt opptjent i det landet.

4. Når må jeg betale skatt i Polen?

I denne saken er også skattemessig bosted viktig, som avgjør hvor og hvilke skatter vi betaler når vi jobber i Norge. Her er situasjonen som følger:
– hvis du er norsk bosatt og tjener penger kun i Norge, betaler du skatt kun i Norge (dette er den eneste måten å unngå dobbeltbeskatning)
– hvis du er norsk bosatt med inntekt også i Polen, betaler du skatt av polsk inntekt i Polen og Norge, og skatt av norsk inntekt kun i Norge
– hvis du er polsk bosatt og tjener i Norge, betaler du skatt i Norge av norsk inntekt og i Polen av all inntekt.

5. Hvordan bestemme skattemessig bosted?

Når vi først skal bestemme skattemessig bosted, må vi ta hensyn til:

• hvor NOKaj vi bodde i mer enn 183 dager,
• hvor NOKaj familien vår bor (kone, mindreårige barn),
• i hvilket land vi har fast bosted (eiereiendom, leid i mer enn et halvt år eller det der vi bor med familie eller venner),
• i hvilket av landene vi har nærmere personlige og økonomiske interesser
• hvilket land vi er fast bosatt i (stedet du oppholder deg en betydelig del av året (f.eks. mer enn 2/3))
• I hvilket land er vi borgere?

Etter å ha analysert svarene på alle eller noen av spørsmålene, kan vi i utgangspunktet bestemme vår skattemessige bosted. Likevel er hver situasjon individuell og det å bo lengre enn 183 dager, f.eks i Norge, gjør oss ikke til norske. Norge inngikk en avtale om unngåelse av dobbeltbeskatning med Polen. På grunnlag av dette ble ovennevnte NOK-kriterier fastsatt. Basert på det også du kan ikke være bosatt i begge NOKAI-ene.

Hvis vi vil være 100 % sikre på vår skattebolig, må vi sende inn en søknad om å fastsette bosted til Statens skattetilsyn (KIS). De vil tolke vår situasjon individuelt, takket være at vi kan henvise til deres brev ved en eventuell befaring, og vår sak vil bli avviklet. En slik søknad vil også være nødvendig i noen, mer kompliserte situasjoner.

Når det gjelder skattemessig bostedsattest, det er ikke et dokument som beviser 100 % opphold i noe land. Den bekrefter bare oppfyllelsen av oppholdsvilkårene i et gitt land. Norge eller Polen kan utstede et slikt dokument, men det fritar deg ikke på noen måte fra skatteplikt i det andre landet dersom det følger av regelverket.. Det betyr at dersom Skattekontoret for eksempel krever at vi betaler tilleggsskatt på grunn av dobbeltbeskatning, vil det å henvise til bostedsattesten ikke endre mye i vår situasjon, det er et mindre argument. Kontoret vil kreve bevis for å være norsk bosatt – dette betyr oppfyllelse av en rekke bostedskrav. Selve sertifikatet spiller ingen rolle. Det eneste dokumentet vi kan håndtere for deg i kontroversielle situasjoner er en individuell tolkning av den nasjonale skatteinformasjonen.

6. Når må jeg betale skatt i Polen?

Fradrag skal inkluderes i oppgjøret når:

• vi er skattemessig bosatt i Norge og tjener kun her,
• hvis vi ikke har et tillegg i Polen forårsaket av dobbeltbeskatning

I det andre tilfellet for polske innbyggere vi kan sjekke dette ved å bruke skattekalkulatoren:

1. Kom igjen Polen-Norge skattekalkulator
2. Legg inn data i henhold til den faktiske situasjonen fra Polen og Norge

Hvis det kommer en tilleggsbetaling betyr det det eventuelle fradrag er helt ulønnsomme for deg. Det du trekker fra i Norge vil bli refundert til deg i Polen. For eksempel vil en refusjon på 10.000 10.000 kroner i Norge gi en tilleggsbetaling på 4.500 2 kroner = 3 2 PLN. i Polen. Holder du tilbake informasjon om inntekten din i Norge, betaler du mest sannsynlig differansen med renter innen 3-2021 år. Skattekontorene har veldig god kommunikasjon med hverandre. For øyeblikket kontrollerer Polen "dobbeltbeskatning" i henhold til dokumenter vi mottar fra klienter for XNUMX-XNUMX år siden. Vi kan forvente intensiverte tilsyn for XNUMX og utover, grunnet store endringer i skatteberegningssystemet mellom Polen og Norge.

7. Hva er mulige fradrag?

Fradrag som gjelder i Norge finner du på nettsiden Årlig privat oppgjør. Her er bare listen:

• Relatert til familie og barn:
  • Barnehage, SFO, skyss til dem og barnevakt for barn under 12 år
  • Omsorg for funksjonshemmede barn
  • Valgt underholdsbidrag (bare frem til 2019)
  • Fradrag for enslig forsørger
• Relatert til arbeid eller utdanning:
  • Minstefradrag – avhengig av antall måneders arbeid i Norge
  • Personfradrag – avhengig av antall måneders arbeid i Norge
  • Pendling til jobb (min. 65 km tur/retur)
  • Porter og ferger over 3300 kr
  • Pendler – dersom du har familie eller leilighet et annet sted enn der du jobber – fradrag for reise, bolig og dagpenger
  • Fagforeninger
  • Flytter av faglige årsaker
  • Studiekostnader (når de overstiger minstefradrag)
  • Jobber som fisker
  • Jobber som sjømann
  • Jobber på plattformen
• Relatert til eiendom:
  • Kostnader knyttet til aksjer i borettslag og lignende
  • Leiekostnader (hvis du leier ut en eiendom til noen og du må skattlegge den)
  • Tap ved salg av fast eiendom
• Økonomirelatert:
  • NOKedit rente
  • BSU – boligbidrag frem til 33 år
  • Tap ved salg av aksjer eller verdipapirer
  • Donasjoner til utvalgte veldedige organisasjoner (praktisk talt kun norske)

Følgende bør imidlertid legges til årsoppgjøret i Norge:

• Inntekt fra utlandet (inkludert Polen) hvis du er bosatt i Norge
• Fortjeneste fra handel med valutaer og NOKyptocurrencies hvis du har trukket ut en gitt valuta eller NOKyptocurrency
• Aksjegevinster – hvis du mottok utbytte eller overskudd fra utøvelse av aksjer
• Fortjeneste ved salg av fast eiendom

8. Kildeskatt 25 %

Med denne skattemuligheten kan vi ikke levere årsoppgave, så fradrag er heller ikke mulig med 25 % PAYE kildeskatt. Det er imidlertid verdt å vurdere å slippe denne skatten dersom du tjener mindre enn 40.000 480.000 kr/måned (XNUMX XNUMX kr/år).

Vi kan hjelpe deg med å bytte til standardoppgjør, takket være dette får du refusjon inntil 3 år tilbake! Mer informasjon finner du her: https://efremtid.no/zmiana-payee-kildeskatt/

9. Når er det lønnsomt å gjøre opp regnskap som pendler?

Husk at det ikke alltid er lønnsomt å bosette seg som pendler. Det er bare verdt det hvis vi ikke er underlagt tilleggsskatt i Polen på grunn av dobbeltbeskatning på inntjening fra Norge.

Hvorfor er det ikke verdt å dra nytte av din pendler-status og dra nytte av fradrag i noen situasjoner? På grunn av at på grunn av reglene om unngåelse av dobbeltbeskatning kommer det som trekkes i Norge i tillegg og vi må betale i Polen.

Vi vil også sjekke om Pendler-fradrag er gunstig for deg under konsultasjonen.

Hvis pendler-fradrag ikke fungerer for deg, er det noen flere ting du kan gjøre. Først av alt er det verdt:

• gjøre opp kontoer med din ektefelle i Polen
• dokumentere antall dager i Norge, for eksempel med flybilletter eller leieavtale (dagpenger)

Takket være dette vil fradrag ofte være gunstigere enn de som følger av pendler-status.

10. Salg av hus i Polen og oppgjør av salget i Norge

Hvis du selger eiendom i Polen og du bor i Norge og har din bolig her, så bør du i de fleste tilfeller også bosette deg i Norge. Du trenger ikke å gjøre dette og du betaler ikke omsetningsavgift i Norge når:

• du har eid eiendommen i mer enn 12 måneder og i denne perioden har du brukt den som bolig i minst 12 av de 24 månedene før salget ELLER
• du har brukt eiendommen som egen fritidsbolig i minst fem av de siste åtte årene og den ble solgt mer enn fem år etter kjøpet.

11. Hva skjer etter skattekonsultasjonen?

Resultatet av skattekonsultasjonen vil være din kunnskap om din situasjon og skattesystemet Polen-Norge. Du vil lære:

1. Hva er ditt skattemessige hjemsted?
2. Hvilke dokumenter bør du samle inn for å kunne bevise det overfor kontoret ved en eventuell befaring?
3. Hva er skattekonsekvensene av ditt bosted?
4. Hvor må man bosette seg og er det i det hele tatt verdt å bosette seg?

Etter konsultasjonen vil vi fortelle deg hvilke oppgjør du må levere. Resultatet av dette kan være:

• Du er bosatt i Norge og tjener også penger i Polen - du registrerer PIT i Polen og må gjøre opp i Norge (PIT i Polen er da standard, uten å ta hensyn til utenlandsk inntekt)
• Du er bosatt i Norge og har skattefordeler/fradrag - du leverer selvangivelse i Norge med fradraget
• Du er bosatt i Norge og har ingen skattelettelser eller tjener penger i Polen - oppgjøret skjer automatisk i Norge
• Du er bosatt i Polen og tjener penger i Norge - du sender inn PIT i Polen med PIT-ZG-vedlegget
• Du er bosatt i Polen og tjener i Norge og du har norsk skattefradrag - du sender inn din PIT i Polen med PIT-ZG-vedlegget og avhengig av lønnsomheten til norske skattelettelser - norsk oppgjør

Vi vil med andre ord informere deg om du trenger å sende inn PIT i Polen og om det er verdt å endre den norske selvangivelsen. Du vil også kunne bestille disse to tjenestene fra oss.